根据《西藏自治区财政厅关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）精神，我委高度重视，安排财务部门专人负责，认真组织开展绩效考核工作。在各处室对项目支出绩效自评的基础上，结合各项绩效指标完成情况及预算执行情况进行评分。现将我委2021年预算绩效自评工作总结如下：

一、组织开展情况

（一）组织管理情况

1.机构建设情况

根据预算绩效管理的需要，为进一步加强预算绩效监督管理，规范绩效目标编制，提高预算执行进度，实现社会事业全面健康平稳发展的绩效目标，成立了由委分管领导任组长、处室（局、办、中心）负责人、办公室财务人员为成员的预算绩效管理工作领导小组，领导小组设在办公室。组长对推进预算绩效管理作出批示并进行安排部署，不定期召开工作协调会；各处室（局、办、中心）小组成员作为预算绩效管理的责任处室，具体负责本处室（局、办、中心）的预算绩效目标的编制、申报工作，其余办公室财务小组成员具体负责本单位的预算绩效管理工作汇总，形成绩效管理及自评报告，向委党组会或主任办公会汇报，按程序向财政等相关职能部门报送绩效管理相关资料，同时积极参加财政部门组织的预算绩效评价培训、工作会议。

2.建章立制情况

为确保我委预算绩效管理工作高效有序运转，提高预算绩效管理水平，按照财政厅下发的预算绩效管理办法，结合我委实际，制定了《西藏自治区发展和改革委员会预算绩效管理办法》《区发改委预算绩效管理工作协调机制》《区发改委部门支出个性评价指标体系》， 形成了“预算编制有目标、预算执行有监控、项目完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的预算绩效管理体制。

3.其他工作机制情况

我委始终坚持以绩效目标实现为导向，将绩效管理与单位预决算编制、内部控制编报、政府财务报告有效衔接，确保数据联通、口径一致。进一步牢固树立绩效意识，重视绩效管理工作，推动全面实施预算绩效管理工作取得新成效。

（二）工作开展情况

1.工作布置情况

根据《西藏自治区财政厅关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）精神，我委主要领导对预算绩效自评工作作出批示并进行安排部署，指定由办公室财务牵头、各业务处室共同配合完成此次绩效自评工作。各处室负责梳理涉及本处室的项目，对照预算批复时确定的绩效目标，结合该项目绩效完成情况、预算执行情况填报项目支出绩效目标表并撰写项目财政支出绩效评价报告；财务指定专人负责汇总各处室填报的数据、在预算一体化管理系统填报项目支出绩效目标表，全面总结2021年我委绩效评价工作总结报告并向财政报送相关资料。

2.存在主要问题及工作难点

（1）受疫情等因素影响，当年部分项目未能如期开展，资金无法按照预期进度拨付，预算执行进度缓慢，造成下一年度该项目预算资金批复数被缩减，影响正常开展工作。

（2）多个处室专项预算经费被整合。2020年前，区能源局、区招商局、价格监测、价格认证、军融办、一站式、北京衔接项目等预算经费单独下达，2020年后预算资金被整合到区发展改革委专项业务经费预算科目，总量连续减少，无法保障机关正常运行。

二、绩效自评情况

（一）覆盖范围情况

严格按照《中共西藏自治区委员会 西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》要求，将所有项目支出纳入绩效监控管理，包括本年预算资金、上年结转资金，实现项目绩效评价全覆盖。

（二）自评结果总体实施情况

我委严格对照预算批复时确定的绩效目标，结合总体绩效目标完成情况及预算执行情况，于6月30日前分项目在预算管理一体化系统中填报完成《项目支出绩效自评表》，此次绩效自评涉及66个项目，资金规模为101547.03万元，占部门总预算的100%。按照加权平均计算得出我委绩效自评91.83分，总体评价为优。

（三）自评结果应用情况

1.结合绩效评价结果制定整改方案，落实整改任务，确保每个项目的绩效评价结果都得到落实。

    2.将绩效评价报告编入本单位预算、依法予以公开，自觉接受社会各界监督。

（四）自评发现问题和改进措施意见情况

发现问题：一是跨年度项目绩效考核不科学。我委有部分跨年度项目，比如：“十四五”规划编制经费涉及的17个专项规划编制工作程序不尽相同，受国家发改委对相关专项规划编制印发进度不一致等因素影响，造成17个专项规划编制进度无法有效可控。同时，该项目按照年度支出资金，单独放在某一年度进行绩效考核评价不符合工作实际，存在指标测算不科学等问题；二是预算编制时部分项目绩效目标设置与实际有偏差。编报项目预算时重项目资金轻绩效目标设置，缺乏绩效目标申报的前瞻性、可行性论证。三是部分项目指标年底下达，由于一体化支付系统关闭，当年无法进行支出，影响我委整体绩效自评得分。

改进措施：一是针对跨年度实施周期长的项目，建议完善跨年度工作绩效评价体系，在项目执行最后一年开展绩效评价工作；二是在今后的预算编制工作过程中，结合项目本身实际情况，经过调查研究和科学论证，符合客观实际，确保在一定期限内能够实现。进一步提高预算绩效目标编制的科学性、严谨性和可控性。三是建议年底下达指标项目不纳入当年绩效自评考核。

三、绩效部门评价情况

（一）项目筛选情况

为实现5年内重点项目全覆盖，聚焦重大履职项目，将“十四五重点规划编制经费”纳入重点项目绩效评价，剩下的项目列入一般项目绩效评价，实现所有项目全覆盖。 

（二）部门评价组织实施情况

根据委党组工作安排部署，围绕资金使用、资金监管及预算执行情况，结合绩效总体目标及指标值的完成情况，对“西藏自治区易地扶贫搬迁专项建设基金收益资金还款资金项目”等66个当年预算项目及结余结转项目开展了自查自评，保证评价结果相对准确、客观和科学。

（三）部门评价中的难点和问题

围绕我委全面实施部门预算绩效自评工作实际，从绩效结果导向来看，存在以下问题：

一是部分项目绩效评价内容单一。评价的对象仅仅限在项目本身，不能进一步考虑一些宏观因素，如外界自然环境与国家政策等对项目投资的影响。

二是部分绩效目标设置不合理。由于工作性质的特殊性，我委的项目资金涉及范畴广，资金来源渠道较为复杂，造成绩效目标设置时有部分定性指标，量化程度不够。

四、主要经验及做法

（一）绩效目标设置合理，评价结果全面真实

 2021年，我委绩效管理工作重点放在绩效目标的全面深入管理上，着重对绩效目标设置的量化性、操作性、代表性进行了审查，确保绩效评价目标具体、全面，保证评价结果全面真实反映项目绩效管理状况。

（二）强化绩效评价结果应用

落实项目绩效评价责任，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，实行绩效终身责任追究制度，对未达到绩效目标的项目要求责任人分析原因并提出合理解决方案，不能提出合理解决方案的责任人在本年不得评先选优。对完成了绩效目标但预算执行进度未完成的进行约谈，切实加强了绩效评价结果的应用。

（三）加大培训力度、普及绩效管理工作知识

一是定期组织开展委内交流培训活动， 2021年5月、8月财务分管领导先后两次主持召开预算绩效管理工作专题会议，在普及绩效管理工作知识的同时，针对绩效管理工作中的难点和热点问题进行讨论，群策群力，广泛听取各方意见和建议，尽量将解决方案优化，不断完善绩效管理工作方法和方式，努力提高预算执行进度。二是积极参加财政培训和其他部门交流等活动，借鉴其他部门的管理经验，解决自身存在的不足，提高绩效管理水平。

五、下一步强化绩效评价工作的思路和举措

一是继续强化预算绩效监管。对本单位项目支出开展日常监控，按月向委主要领导汇报预算绩效目标实现程度和预算执行进度

二是建立预算考核制度，强化预算绩效评价管理激励机制。将预算绩效管理考核结果纳入干部政绩考核体系，作为干部选拔任用、公务员考核的重要参考，充分调动干部履职尽责和干事创业的积极性。

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